Средства домашних хозяйств это

Финансы домашних хозяйств

Финансы домашних хозяйств — совокупность отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств и финансовых активов, необходимых для обеспечения жизнедеятельности членов домашнего хозяйства.

Содержание

Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств

Под домашним хозяйством с экономической точки зрения понимается группа лиц, чаще всего связанных родственными отношениями (семья), совместно принимающих экономические решения на основе совместного формирования и совместного использования фондов денежных средств, необходимых для потребления и накопления. Домашнее хозяйство (в лице его членов-представителей) в системе рыночных отношений выступает в качестве:

• покупателя и потребителятоваров и услуг;
• поставщика факторов производства (труд, капитал);
• накопителя денежных фондов путём сбережения части полученного дохода;
• кредитора или заёмщика для различных финансовых посредников и институтов (банки, страховые компании, инвестиционные фонды и др.);
• налогоплательщика, формирующего бюджет.

Финансовые отношения, характерные для домашнего хозяйства, можно разделить на внутренние и внешние.

Внутренними финансовыми отношениями домашнего хозяйства являются те, которые возникают между участниками (членами) домашнего хозяйства по поводу формирования и распределения фондов денежных средств, являющихся общими для домашнего хозяйства, между его членами.

К внешним причисляются финансовые отношения:

• с предприятиями и организациями, производящими товары, работы и услуги, потребляемые членами домашнего хозяйства;
• с государством по поводу формирования и использования бюджета и внебюджетных фондов;
• с коммерческими банками по поводу предоставления во временное пользование, хранящихся на различных счетах денежных средств, а также по поводу заимствования денежных средств (домашнее хозяйство как кредитор и как заёмщикбанка);
• со страховыми компаниями (страховщиками) по поводу страхования своих рисков;
• с другими домашними хозяйствами.
• с работодателями

Для финансов домашних хозяйств характерны общие для финансов функции:

• распределительная;
• контрольная;
• регулирующая;
• инвестиционная

Финансовые решения домашних хозяйств принимаются в отношении формирования и использования денежных фондов.

С определённой степенью условности можно сказать, что домашнее хозяйство имеет свой баланс, в котором отражается совокупность его активов, то есть стоимость его имущества в денежной и неденежной форме и пассивов, то есть источников формирования этих активов. Важным источником формирования активов домашних хозяйств является не только текущие доходы, но и сбережения, накопления, полученные в порядке наследования от предыдущих поколений.

Бюджет домашних хозяйств

баланс фактических доходов и расходов домашнего хозяйства за определенный период времени (месяц, квартал, год).

Доходы домашних хозяйств

Доходы домашних хозяйств могут быть в денежной и не денежной (натуральной) форме. К последним можно отнести полученные в личном подсобном хозяйстве продукты питания, а также натуроплату за работу на предприятиях или частные услуги.

В развитых рыночных экономиках денежная форма доходов естественным образом преобладает. Денежные доходы домашних хозяйств подразделяются по следующим источникам поступления:

1. Заработная плата
2. Пенсии, пособия, стипендии и другие социальные выплаты
3. Доходы от предпринимательской деятельности
4. Доходы от недвижимости и операций с денежными средствами на финансовом рынке

Расходы домашних хозяйств

Существуют различные подходы к классификации расходов домашних хозяйств.

С точки зрения сроков, на которые рассчитаны те или иные расходы, выделяют:

• Краткосрочные расходы, то есть расходы, рассчитанные на короткий период (до 1-2 месяцев), например, расходы на питание, транспорт. Краткосрочные расходы повторяются с наибольшей частотой или постоянно.
• Среднесрочные расходы, то есть расходы, рассчитанные на средний период (от нескольких месяцев до года, иногда более года), например, расходы на одежду, обувь.
• Долгосрочные расходы, то есть расходы, рассчитанные, как правило, на несколько лет и более, например, приобретение предметов длительного пользования: квартира, автомобиль, мебель и т. п.

В зависимости от функционального назначения расходы могут быть разделены на следующие основные группы:

• Личные потребительские расходы, то есть покупка товаров, оплата услуг
• Налоги и другие обязательные платежи
• Денежные накопления и сбережения.

Существует также ещё один подход, который предполагает их деление на расходы связанные с потреблением и накоплением.

Расходы на потребление

К расходам на потребление могут быть отнесены так называемые обязательные расходы, то есть расходы, без которых не может нормально существовать домашнее хозяйство. К ним относятся:

1. Налоги и обязательные сборы с физических лиц:
   • подоходный налог, или налог на доходы физических лиц;
   • налог на имущество
   • налог на землю
   • налог с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения
   • налог с владельцев транспортных средств
   • иные налоги
   • государственная пошлина
   • сбор за уборку населенных пунктов
   • целевые сборы на содержание милиции и другие цели
   • курортный сбор
   • иные сборы
2. Коммунальные и другие ежемесячные платежи населения:
   • оплата коммунальных услуг
   • оплата электроэнергии
   • оплата за холодную воду
   • оплата за горячую воду
   • оплат за отопление
   • оплата за канализование воды
   • оплата за пользование газом
   • оплата за вывоз мусора
   • оплата за радиоточку
   • оплата за пользование коллективной антенной
   • другие платежи
3. Текущие расходы на потребление, то есть расходы на товары, используемые в течение относительно непродолжительного периода времени:
   • расходы на продукты питания и напитки
   • расходы на одежду и обувь
   • расходы на услуги домработницы, сиделки, няни и других наёмных работников для помощи по домохозяйству
   • расходы на периодически потребляемые услуги:
     • услуги парикмахерской
     • услуги стоматолога
     • другие медицинские услуги
     • услуги прачечной
     • обязательное страхование автогражданской ответственности
     • другие виды личного страхования
     • другие периодически потребляемые услуги
   • расходы, связанные с отдыхом, путешествиями, туризмом
   • другие текущие расходы
4. Капитальные расходы на потребление непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительного промежутка времени
   • приобретение мебели
   • приобретение автомобиля
   • приобретение жилья
   • приобретение других предметов длительного пользования
5. Капитальные расходы, связанные с вложением денег для получения (увеличения) дохода домашнего хозяйства в будущем:
   • Расходы, связанные с образованием
   • Расходы, связанные с открытием собственного дела, предпринимательской деятельностью

Расходы на накопление и денежные сбережения

Значение денежных накоплений и сбережений важно не только для домашнего хозяйства. Сбережения домашних хозяйств — важный ресурс для развития экономики.

Целевое назначение денежных накоплений может быть различным:

1. Cоздание страхового резерва «на всякий случай»
2. Накопление денежных средств для приобретения предметов длительного пользования (машины, квартиры, др.)
3. Долгосрочное накопительное страхование жизни
4. Создание денежного фонда для инвестирования в различные финансовые активы: приобретение акций, облигаций, паёв инвестиционных фондов, размещение денежных средств на депозитах в банках и др.
5. Вложение денежных средств в драгоценные металлы (тезаврация), недвижимость, иностранную валюту и др. активы

Выделяют две формы сбережения: организованную и неорганизованную. По мере развития рыночных отношений, совершенствования и увеличения объёма предоставляемых финансовых услуг населению, доля организованных сбережений возрастает, выполняя важную общественно-значимую функцию снабжения кредитными деньгами экономики.

Соотношение расходов на потребление и накопление

Величина доходов является важным фактором увеличения сбережений. Одним из предметов экономической науки, изучающей финансы домашних хозяйств, является исследование доходов, потребления и накопления. Одним из законов, связанных с этой проблемой является основной психологический закон Кейнса:

«Психология общества такова, что с ростом совокупного реального дохода увеличивается и совокупное потребление, но не в такой степени, в какой растёт доход» [1]

Более высокие по сравнению с ростом дохода темпы роста потребления определяются склонностью общества к потреблению. Для характеристики этого явления используется показатель предельной склонности к потреблению (англ. Marginal Propensity to Consume – MPC ), которая определяется по формуле:

Где ΔС — прирост потребления

ΔY — прирост доходов

Величина MPC показывает, какую часть прироста доходов направляется на потребление. Её величина колеблется в диапазоне от 0 до 1: 0 Marginal Propensity to Save – MPS ):

Где ΔS — величина прироста сбережения

ΔY — прирост доходов

Если MPS=0, то весь доход идёт на потребление, если MPS=1, то весь прирост дохода идёт на накопление.

Литература

Финансы: Учебник под ред. В. В. Ковалева — М: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004

Личные финансы. Самоучитель. В.Савенок. Издательство: Питер, 2008 г. 432 стр. ISBN 978-5-91180-968-3.

Как составить личный финансовый план. Путь к финансовой независимости. В.Савенок.Издательство: Питер, 2007 г. 160 стр. ISBN 5-469-01387-1.

Источник

Финансы домашних хозяйств

Вы будете перенаправлены на Автор24

Домашнее хозяйство как экономическая единица

Домашнее хозяйство — это субъект экономики, представленный одним индивидом или группой лиц, проживающих под одной крышей, ведущих совместное хозяйство и имеющих общий бюджет.

Домашние хозяйства вовлечены во все микроэкономические и макроэкономические процессы наряду с коммерческими предприятиями и государством. Домашние хозяйства являются покупателями товаров и услуг, которые производят различные предприятия, этим же предприятиям домашние хозяйства предоставляют факторы производства. Так как домашние хозяйства выступают собственниками факторов производства, которые находятся в частной собственности, они являются важной частью экономических отношений. Кроме того, домашние хозяйства приобретают реальные и финансовые активы, тем самым, сберегая часть совокупного дохода, формируемого экономикой.

Домашние хозяйства вступают как во внутренние, так и во внешние финансовые отношения с рыночными субъектами – с другими домашними хозяйствами, с предприятиями (выступают в качестве работодателей для участников домашнего хозяйства, по вопросу распределения произведенного валового продукта), коммерческими банками (привлечение, погашение кредитов, размещение свободных средств), со страховыми организациями, государством.

Финансы домашних хозяйств и их функции

Финансы домашних хозяйств возникают на второй стадии воспроизводства – распределения стоимости уже произведенного общественного продукта. Домашние хозяйства участвуют в процессе вторичного распределения национального дохода государством через налоги, социальную, пенсионную систему.

Домашние хозяйства имеют право на получение части стоимости произведенного продукта, так как являются собственниками одного из факторов процесса производства – рабочей силы.

Готовые работы на аналогичную тему

Финансовые ресурсы домашних хозяйств включают денежные средства на текущие расходы (продукты питания, непродовольственные товары, периодически потребляемые услуги), капитальные расходы (на непродовольственные товары, которые используются в течение длительного периода времени), медицинское обслуживание, сбережения, вложения в имущество (движимое, недвижимое).

Функции финансов домашних хозяйств:

• Распределительная – распределение стоимости валового внутреннего продукта после уплаты всех обязательных платежей между участниками (к ним относятся все члены хозяйства);
• Контрольная – поддержание определенного уровня потребления в условиях микро- и макроэкономических изменений;
• Регулирующая – сбалансированное развитие домашнего хозяйства в условиях согласования интересов участников, которое может подразумевать под собой изменение части дохода в расчете на одного члена домашнего хозяйства. Свобода регулирования не ограничивается государством;
• Инвестиционная – финансовые хозяйства выступают поставщиками финансовых ресурсов для экономики, увеличивая долю потребления в случае роста доходов, они способствуют росту экономических инвестиций.

Отсутствие жесткого регламентирования со стороны государства – отличительная особенность финансов домашних хозяйств – решение о необходимости, способах формирования денежных фондов, размере фондов, их целевом назначении принимается самостоятельно. То есть даже в условиях рыночной экономики государство не может оказывать прямое влияние на распределение дохода домашнего хозяйства.

Среди функций домашних хозяйств также выделяют функцию обеспечения жизненных потребностей семьи. Она заключается в создании реальных условий существования членов домашнего хозяйства. На степень и форму проявления данной функции сильно повлияло развитие рыночных отношений. В результате появления товарно-денежных отношений и рынка создаваемая продукция домашними хозяйствами в рамках натурального хозяйства перестала полностью удовлетворять их потребности, материальные, социальные, культурные потребности стали расти, как и денежные ресурсы домашнего хозяйства, стал формироваться денежный фонд – семейный бюджет.

Бюджет домашних хозяйств

Бюджет домашнего хозяйства представляет собой баланс расходов и доходов его членов.

В рамках формирования бюджета формируются индивидуальные (для отдельных членов хозяйства), совместные (покупка товаров общего пользования) денежные фонды, накопления и сбережения (используются для будущих капитальных расходов).

• В зависимости от источника дохода (заработная плата, дополнительный заработок, доход от предпринимательской деятельности, дивиденды по ценным бумагам, арендная плата за сдаваемое имущество, страховые возмещения, выплаты государственных денежных фондов);
• В зависимости от равномерности поступления (регулярные, периодические, случайные/разовые);
• В зависимости от надежности поступления (гарантированные, условно-гарантированные, негарантированные).

Расходы домохозяйства играют значительную роль в экономике страны. Расходы – это фактические затраты на приобретение ценностей, включающие потребительские расходы и расходы, не связанные с потреблением.

• По степени регулярности (постоянные расходы, регулярные, разовые);
• По степени необходимости (первоочередные (в том числе медицина), желательные (в том числе образование), прочие расходы;
• По целям использования (потребительские расходы, оплата обязательных платежей, накопления и сбережения во вклады и ценные бумаги, покупка иностранной валюты).

Финансовые решения в домашнем хозяйстве определяются целями (текущие и перспективные), отношениями между членами домашнего хозяйства, уровнем дохода хозяйства, предпочтением и склонностью к риску его членов, внешней средой.

Источник