Финансы домашних хозяйств представляют собой их денежные средства

Финансы домашних хозяйств представляют собой их денежные средства

Финансы домашнего хозяйства (домохозяйства) — это экономические денежные отношения по формированию и использованию фондов денежных средств в целях обеспечения материальных и социальных условий жизни членов домохозяйства и их воспроизводства.

Домашние хозяйства играют следующую роль:

1. Выступают в качестве покупателей товаров и услуг.
2. Предоставляют фирмам факторы производства.
3. Сберегают часть сформированного в экономике совокупного дохода, приобретая реальные и финансовые активы.

Домашние хозяйства в рыночной экономике не могут находиться вне финансовых отношений, они постоянно вступают в такие отношения, возникающие как внутри домашних хозяйств, так и с другими субъектами.

К внутренним финансовым отношениям домашних хозяйств относятся отношения между участниками по поводу формирования семейных денежных фондов имеющих различное целевое назначение: страхового резерва для поддержания уровня текущего потребления; денежного фонда для дальнейшего инвестирования; денежные резервы для повышения уровня капитальных расходов.

Система внешних финансовых отношений домашних хозяйств представлена:

• отношениями с государством по поводу образования бюджетных и внебюджетных фондов;
• отношениями со страховыми организациями по поводу образования различного рода страховых фондов;
• отношениями с коммерческими банками по поводу выдачи потребительских кредитов, их погашения, привлечения средств граждан на банковские счета;
• отношениями с работодателями по поводу перераспределения произведенного ВВП;
• отношениями с иными домашними хозяйствами по поводу формирования использования совместных денежных фондов.

Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств проявляется в их функциях:

1. Аккумулирующая функция.
   Данная функция направлена на формирование денежных фондов, которые необходимы для обеспечения жизненных потребностей домохозяйств. С их помощью создаются реальные условия существования каждого члена данной семьи.
2. Распределительная функция.
   Распределительная функция финансов домохозяйств охватывает первичное распределение национального дохода и формирование первичных доходов семьи.
3. Контрольная функция.
   Домашние хозяйства, являются независимыми экономическими субъектами. Уровень жизни их зависит от величины приходящегося на каждого члена часть дохода. Контроль осуществляется за распределением полуученого дохода, а также целевым его использованием.
4. Регулирующая функция.
   Экономика домашнего хозяйства опирается на сложный комплекс отношений между его различными участниками. Они определены различием в возрасте, чертами характера, привычками людей, различным уровнем потребностей и доходов. Т.е. необходимо поддерживать сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого. Домохозяйства самостоятельно определяют необходимость формирования денежных фондов, определяют их величину и цель использования. Государство же влияет на деятельность домашних хозяйств опосредованно. Это воздействие осуществляется:
   • через налоговую систему — домохозяйства оплачивают налоги, сборы, пошлины и делают другие обязательные отчисления
   • через оплату труда работников в государственном секторе;
   • через предоставляемые различные общественные блага и услуги;
   • через государственное ценообразование.
5. Инвестиционная функция.
   Она заключается в том, что домашние хозяйства являются основным поставщиком ресурсов для экономики. Рост доходов является основополагающим для развития материального производства.

на верх

2 Финансовые ресурсы домохозяйства

Финансовые ресурсы домохозяйства – это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении семьи, созданный в результате производственной деятельности членов домохозяйства, он выступает частью национального дохода общества.

В состав финансовых ресурсов домохозяйств входят:

1. Собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи — зарплата, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности.
2. Средства, мобилизованные на рынке, в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты.
3. Средства, поступившие в порядке перераспределения, — пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов.

Финансовые ресурсы формируют бюджет домашнего хозяйства.

Бюджет домохозяйства — это форма образования и использования фонда денежных средств домохозяйства. Он объединяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их личные потребности. Средств семейного бюджета постоянно не хватает в связи с расширением потребностей. Недостаток средств бюджета, особенно в нашей стране, вынуждает участников домохозяйства помимо продажи рабочей силы на основном месте работы и получения оплаты труда по трудовым договорам вести личное подсобное хозяйство, осуществлять индивидуально-трудовую и предпринимательскую деятельность, сдавать излишки своей недвижимости и предметы длительного пользования в аренду, приобретать и реализовывать ценные бумаги и т.п.

В рамках бюджета формируются обособленные денежные фонды:

1. Индивидуальные, предназначенные для отдельных членов семьи и используемые на приобретение различных товаров, развлечения, учебу, медицинское обслуживание и т.п.
2. Совместный, для покупки товаров общего пользования (телевизора, холодильника и т.д.).
3. Накопления и обеспечения (резервный фонд), используемый для будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры, участка земли, средств транспорта, а также формирования первоначального капитала для коммерческой деятельности).

Потребность в создании фонда накопления возникает не только для приобретения товаров длительного пользования, требующих больших средств, для отдыха и дорогостоящего медицинского обслуживания, но также для обеспечения достойной жизни в старости.

Денежные фонды домашних хозяйств формируются за счет доходов членов домохозяйства.

Доходы домашнего хозяйства — часть национального дохода, создаваемая в процессе производства и предназначенная для удовлетворения материальных и духовных потребностей членов хозяйства.

Эти доходы должны возместить трудовые затраты, т.е. все физические и умственные способности людей, израсходованные и процессе производства. Однако в современном обществе из-за не равномерного распределения национального дохода ресурсы у отдельных категорий домохозяйств оказываются недостаточными, чтобы поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому государство за счет бюджета и внебюджетных фондов и предприниматель за счет прибыли пополняют средства домохозяйств.

Денежные доходы формируются за счет следующих источников:

1. Оплата труда членов домохозяйств, полученная при выполнении трудовых соглашений при найме, а также премии, постоянные надбавки к зарплате, выплаты работодателями на социально-культурные цели: пособия, оплата транспортных услуг, путевок и т.п.
2. Доходы от предпринимательской деятельности в форме прибыли, дивидендов, процентов по ценным бумагам и вкладам, арендная плата и др.
3. Государственные социальные выплаты (трансферты) пенсии, пособия и другие платежи из бюджета и внебюджетных социальных фондов.

В нашей стране соотношение между этими тремя источниками резко менялось. В условиях господства государственной собственности основными доходами домохозяйств были заработная плата и выплаты из бюджета. По мере развития рыночных отношений роль второго источники стала возрастать. Однако и сегодня оплата труда остается главным доходом. Значение отдельного вида источника у конкретной семьи определяется ее социальным составом. Так, имеются домохозяйства, где оплата труда составляет почти 100% денежного дохода, например, работающая супружеская семья без детей. Есть домохозяйства, где денежный доход формируется только за счет государственных социальных трансфертов. Например, супруги-пенсионеры, воспитывающие малолетних внучат. На структуру доходов домохозяйств оказывает влияние место проживания — в городе или на селе.

Кроме того, денежные доходы домохозяйств пополняются за счет натуральных поступлений (например, производимых в подсобных хозяйствах продуктов или выполнения для собственного потребления услуг, а также полученных в порядке поощрения товарно-материальных ценностей от работодателей или государства).

К денежным доходам домохозяйств относят также государственные социальные трансферты — пенсии, пособия и другие выплаты из средств бюджетов разного уровня и внебюджетных фондов. Пенсионной системой в России охвачено 38,3 млн. престарелых, инвалидов, членов семей, потерявших кормильца. Идет процесс ухудшения демографической ситуации. В настоящее время соотношение работающих и пенсионеров составляет 1,7:1, а к 2010г., по некоторым прогнозам, это соотношение может достигнуть 1:1 (в то время как в развитых странах — 2:2,4):

Пенсии выплачиваются из внебюджетного социального Пенсионного фонда. По действующему пенсионному законодательству существует следующие виды пенсий: по старости мужчины при достижении 60 лет, женщины 55 лет; по инвалидности (1-2группа — 75%, 3группы — 30% от заработка); по случаю потери кормильца (имеют нетрудоспособные члены семьи умершего, состоявшие на его иждивении — 30% от заработка); за выслугу лет (устанавливаются в связи с длительными работами с особо вредными и тяжелыми условиями труда, длительной работой в гражданской авиации, с педагогической деятельностью в школах). Социальная пенсия назначается гражданам, не имеющим права на трудовую пенсию, в частности инвалидам с детства, детям инвалидам до 16 лет и др.

Кроме пенсий российские граждане из Фонда социального страхования РФ получают пособия. Наибольший удельный вес занимают пособия по временной нетрудоспособности и пособия на детей.

Доходы домохозяйств разделяются по следующим признакам:

1. В зависимости от источника дохода: это заработная плата и дополнительная оплата трудовой деятельности; доходы от предпринимательской деятельности; доходы от ценных бумаг; арендная плата за переданное во временное пользование имущество; страховое возмещение; доходы от реализации имущества; выплаты из государственных денежных фондов (бюджетов, внебюджетных фондов); прочие.
2. В зависимости от равномерности поступления различают доходы:
   • регулярные (оплата труда, арендная плата и др.);
   • периодические (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам и др.);
   • случайные или разовые (подарки, доходы от реализации имущества).
3. В зависимости от надежности поступления различают доходы:
   • гарантированные (гос. пенсии, доходы по госзаймам);
   • условно-гарантированные (оплата труда);
   • негарантированные (гонорары, комиссионное вознаграждение).
4. В зависимости от величины дохода: совокупный доход; располагаемый доход; номинальный доход; реальный доход.
   • совокупный доход — общая сумма денежных и натуральных доходов по всем источникам их поступления с учетом стоимости бесплатных и льготных услуг по средним ценам реализации товаров на рынке;
   • располагаемый доход – это доход остающийся в распоряжении домашних хозяйств за вычетом налогов и обязательных платежей;
   • номинальный доход – доходы домашних хозяйств за определенный период в денежной форме;
   • реальный доход – это количество товаров и услуг, которые можно приобрести на фактически полученные номинальные доходы.

В экономической зарубежной литературе различают постоянный и временный доход домохозяйства.

Постоянный — это доход, который, согласно ожиданиям человека, сохранится в будущем. В стабильном экономическом обществе к этому виду относят, как правило, оплату трудовой деятельности.

Временный доход — это доход, который в будущем может исчезнуть, например, доход от ценных бумаг в связи с прекращением акционерного общества. В России, когда общее экономическое положение страны неустойчиво, весь доход домохозяйства становится временным, трудно прогнозируемым.

Доход семейного бюджета определяет объем потребления домохозяйств. Постоянный доход, размер которого повторяется из года в год, не вызовет серьезных колебаний в их потребительских расходах. В то же время временный доход может оказать серьезное влияние на общий платежеспособный спрос страны. Его объемы в отдельные периоды времени, может существенно влиять на ситуацию на рынке. на верх

3 Расходы домашнего хозяйства

Расходы бюджета домохозяйства играют существенную роль и экономике страны. Используя свои доходы, семья обеспечивает формирование и развитие рынка товаров и услуг. Реализуя свои накопления и сбережения, она увеличивает спрос на ценные бумаги, расширяя тем самым фондовый рынок. Кроме того, большое значение домохозяйства как субъекта предложения важнейших производственных ресурсов — труда и предпринимательской деятельности. Наконец, члены семьи, занимаясь воспитанием детей, выступают главными потребителями социально-культурной сферы, которая финансируется государством.

Расходы домашних хозяйств подразделяются по следующим признакам:

• с точки зрения периодичности: краткосрочные — на насущные блага (продукты, некоторые непродовольственные товары, большая часть услуг); среднесрочные – на периодически (сезонно); приобретаемые товары (одежда, обувь и т.п.); долгосрочные товары, приобретаемые один раз в несколько лет (товары длительного пользования).
• от функционального назначения расходов: личные потребительские расходы (покупка товаров и оплата услуг); налоги и другие обязательные платежи; денежные накопления и сбережения.
• в) с т.з. бюджетной классификации:
  • расходы на потребление;
  • обязательные платежи;
  • денежные сбережения.

1)Покупка товаров и оплата услуг – потребительские расходы, являющиеся главными, составляют три четверти всех денежных затрат. (60- 80%). Их величина обусловлена: объемом денежных доходов, которые сегодня недостаточно велики; удовлетворением необходимых личных и семейных потребностей; уровнем розничных цен; климатическими и географическими условиями жизни и другими факторами.

Структура расходов домохозяйства показывает, что расходы на продукты питания занимают преобладающую долю. Причем в городе эта доля выше. В сельской местности домохозяйства почти на треть обеспечивают себя за счет натурального хозяйства. Непромышленные товары (одежда, обувь, мебель, бытовая техника) составляют в городе почти 1/3, а на селе — лишь пятую часть.

Доля расходов на услуги постоянно возрастает. Особенно увеличились затраты семей в городе на жилье, коммунальные услуги, лекарства, а также на проезд в общественном транспорте. Отдельные виды услуг настолько подорожали, что просто выпали из бюджета рядового гражданина (например, чистка одежды, общественная стирка и др.). Однако появились новые виды платных услуг (здравоохранение, образование), которые стали занимать все большую долю расходов семьи.

2) Вторая группа денежных расходов домохозяйств — обязательные платежи. К обязательным платежам относятся налоги, сборы, пошлины, отчисления, которые взимаются органами исполнительной власти в бюджеты разного уровня и во внебюджетные фонды. Члены домашнего хозяйства как граждане РФ платят различные обязательные платежи, которые насчитывается более 15%, прежде всего это федеральные и местные налоги и сборы. К федеральным налогам с населения относятся: налог на доходы физических лиц, налог с имущества, переходящего с наследства и дарения, налог с владельцев транспортных средств, государственная пошлина, таможенные сборы с физических лиц. Среди местных налогов основными являются налог на имущество с физических лиц, земельный налог и др. Самым главным с точки зрения его тяжести налог на доходы физ. лиц, который взимается с совокупного дохода в денежной и натуральной форме, выраженный в рублях и инвалюте на дату получения дохода.

3) Третья группа расходов — сбережения и накопления домохозяйств.

К началу проведения экономической реформы у населения имелись значительные накопления, образовавшиеся преимущественно в результате отложения спроса из-за дефицита товаров и сконцентрированные на счетах в сберкассах. Однако сильная инфляция в первой половине 90-х годов быстро «съела» все сбережения.

Источником сбережений является располагаемый доход. Выделяют две основные формы сбережений: неорганизованные (наличные деньги на руках у населения в рублях и валюте) и организованные (денежные средства, размещаемые на счетах по вкладам в КБ, вложенные в акции, облигации различных предприятий и др. финансовые инструменты).

Величина сбережений зависит: от потребительских приоритетов населения, их структуры и уровня; уровня доверия к банковскому сектору; уровня законодательного обеспечения операций на финансовом рынке; банковских операций; пенсионного обеспечения; страхового дела. на верх

Источник